Общество с ограниченной ответственностью "Сантао" ИНН:0274167234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38498178 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года891491199722187122604
11504 Основные средства на конец предыдущего года11997221871226040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года891491199722187123498
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11997221871226040
12103 Запасы на конец отчетного года7436000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года809828353932439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года283539324390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4191012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1910120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15538285514032441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2854140324420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1046871228262201255939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12282622012550450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13242-4440-5387-3564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4440-5387-44580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года546991254502737952049
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12545027379520490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года632301817207454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18172074550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1179291272672739959503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12726727399595030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1046871228262201255939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12282622012550450
21103 Выручка за отчетный год1033231077243933
21104 Выручка за предыдущий год10772439330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111659000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9411000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-83361077243933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1361439330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-83361361-913-5307
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1361-913-53070
23503 Прочие расходы за отчетный год4651771768652
23504 Прочие расходы за предыдущий год17717686520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-88011184-930-4467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1184-930-44670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год237000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8801947-930-3573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год947-930-44670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8801)/Стоимость активов (104687) = -8.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111659+0+0) = -7.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8336)/Выручка (103323) = -8.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8801)/Выручка (103323) = -8.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.112

Индекс Альтмана Z = -3.947

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-8.07%), рентабельность компании (-8.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантао

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить