Общество с ограниченной ответственностью "БашГарантСтрой" ИНН:0274167450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38500455 ОКВЭД:45.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года292292
12104 Запасы на конец предыдущего года292275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2391675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года675575
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100127
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года842592
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года592237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36421659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16591214
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36421659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16591261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-397-423
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-423-451
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-387-413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-413-441
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40272042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20421702
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40292072
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20721702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36421659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16591261
21103 Выручка за отчетный год33324586
21104 Выручка за предыдущий год45863847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22063933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39333830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1126653
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65317
22203 Управленческие расходы за отчетный год1095612
22204 Управленческие расходы за предыдущий год612235
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41-218
23403 Прочие доходы за отчетный год953
23404 Прочие доходы за предыдущий год530
23503 Прочие расходы за отчетный год1159
23504 Прочие расходы за предыдущий год5939
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2935
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35-257
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28-257
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2328
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28-257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (3642) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2206+0+1095) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (3332) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (3332) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.096

Индекс Альтмана Z = -0.723

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашГарантСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить