Общество с ограниченной ответственностью "ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ" ИНН:0274167925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38504364 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года260021263452
11504 Основные средства на конец предыдущего года212634520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года260021263452
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212634520
12103 Запасы на конец отчетного года14261106385928
12104 Запасы на конец предыдущего года1063859280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222392441011711
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2441011711202
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103941113489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года411134890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375393545931128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3545931128202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года401393758534580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3758534580202
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36942721931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272193110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года364453486433649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3486433649192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года364453486433649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3486433649192
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года401393758534580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3758534580202
21103 Выручка за отчетный год362399337753387
21104 Выручка за предыдущий год93377533870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год348189110852343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91108523430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142122691044
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год226910440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142122691044
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год226910440
23404 Прочие доходы за предыдущий год101980
23503 Прочие расходы за отчетный год615062
23504 Прочие расходы за предыдущий год50620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136022291180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год222911800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272449236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4492360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10881780944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17809440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1088)/Стоимость активов (40139) = 2.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34818+0+0) = 4.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1421)/Выручка (36239) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1088)/Выручка (36239) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Индекс Альтмана Z = 0.6

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.92%), рентабельность компании (3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВОЛГАСЕТЬСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить