ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА" ИНН:0274168238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38506558 ОКВЭД:18.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года601010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года45900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10168108300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1083017320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1011842
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10637108911852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10891185260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10637108911852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10891185261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года297722090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220916050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298722191615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22191615-29
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76508672237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года867223790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76508672237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года867223790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10637108911852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10891185261
21103 Выручка за отчетный год21888166723029
21104 Выручка за предыдущий год166723029437
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18994153171369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153171368454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289413551660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13551661-17
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18634760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год47610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10318791660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8791660-17
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год11210515
23504 Прочие расходы за предыдущий год1051522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9697741644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7741644-39
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2011700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7686041644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6041644-39
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7686040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60416440
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31220900
32008 Величина капитала на 31221900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)76800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)76800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31297700
33008 Величина капитала на 31298700
36003 Чистые активы на 31298700
36004 Чистые активы на 31221900
41103 Поступления – всего за отчетный год2697900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2677000
41193 Прочие поступления за отчетный год20900
41203 Платежи – всего за отчетный год2697000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2470200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год29700
41293 Прочие платежи за отчетный год174000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (768)/Стоимость активов (10637) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18994+1863+0) = 4.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1031)/Выручка (21888) = 4.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (768)/Выручка (21888) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.39

Х5 = Выручка/Активы = 2.058

Индекс Альтмана Z = 2.763

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.763<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (4.71%), рентабельность компании (3.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ШВЕЙНАЯ ФАБРИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить