ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГНИ ГИРО РУС" ИНН:0274168319 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38507351 ОКВЭД:35.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61917075
11504 Основные средства на конец предыдущего года70754530
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21171585
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1585800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83088660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86605330
12103 Запасы на конец отчетного года38603734
12104 Запасы на конец предыдущего года373410562
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1021504
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15041427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39866070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года607012006
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1229414730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1473017336
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года185253
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года253272
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года185253
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года253272
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1897518308
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1830819321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84852
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1905919160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1916019378
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1229414730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1473017336
21103 Выручка за отчетный год15454305
21104 Выручка за предыдущий год4305206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1545719
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год719206
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1687719
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7191068
22203 Управленческие расходы за отчетный год12971569
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1569400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1439-1569
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1569-1262
23303 Проценты к уплате за отчетный год12351445
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14451328
23503 Прочие расходы за отчетный год193177
23504 Прочие расходы за предыдущий год177181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2867-3191
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3191-2768
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-6920
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-20272
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год529788
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год788800
24603 Прочее за отчетный год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2267-2423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2383-2240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2267-2423
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2383-2240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2267)/Стоимость активов (12294) = -18.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1439)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1687+1297) = -48.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1439)/Выручка (1545) = -93.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2267)/Выручка (1545) = -146.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.126

Индекс Альтмана Z = -0.527

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-93.14%), рентабельность компании (-146.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИ ГИРО РУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить