ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАТЛЫК-ЛЮКС" ИНН:0274168414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38508238 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26642161451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28564511189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10097762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8876222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года276422581213
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294412131211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276422581213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294412131211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7009-2370-3229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1672-3229-1300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года977446284442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года461644422511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года977446284442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года461644422511
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276422581213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294412131211
21103 Выручка за отчетный год464214813147092
21104 Выручка за предыдущий год48131470922630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год512404685948393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46415483930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-48191272-1301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1716-13012630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-48191272-1301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1716-13012630
23403 Прочие доходы за отчетный год101420
23404 Прочие доходы за предыдущий год14200
23503 Прочие расходы за отчетный год6179146
23504 Прочие расходы за предыдущий год861469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48701335-1447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1772-14472621
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год466487482
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48748246
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5336848-1929
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1285-19292575

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5336)/Стоимость активов (2764) = -193.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51240+0+0) = -9.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4819)/Выручка (46421) = -10.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5336)/Выручка (46421) = -11.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.931

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.762

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.717

Индекс Альтмана Z = -35.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.54), рентабельность продукции (-10.38%), рентабельность компании (-11.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТЛЫК-ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить