Общество с ограниченной ответственностью "Элитмедсервис" ИНН:0274168460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38508965 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года20202020
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2020200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20202020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2020200
12104 Запасы на конец предыдущего года171120440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120294029111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2940291110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1472265370119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2653701190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159233764485124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года337644851240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161233964505144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года339645051440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48930512122-81
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30512122-820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49930612132-71
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30612132-720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100702108201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10633526514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года335265150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11133352373215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33523732160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161233964505144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года339645051440
21103 Выручка за отчетный год166210386184190
21104 Выручка за предыдущий год103861841900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11127210139150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72101391500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год550317645040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3176450400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27641066113999
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10661139990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-221421103365-99
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21103365-990
23303 Проценты к уплате за отчетный год91221381
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12213810
23503 Прочие расходы за отчетный год220556342
23504 Прочие расходы за предыдущий год5563420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-244314323200-102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14323200-1020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19350300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год503000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26369292204-82
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9292204-820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-26369292204-82
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9292204-820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2636)/Стоимость активов (1612) = -163.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1112+2764+0) = -57.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2214)/Выручка (1662) = -133.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2636)/Выручка (1662) = -158.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.635

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.516

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.448

Индекс Альтмана Z = -8.999

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-133.21%), рентабельность компании (-158.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элитмедсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить