ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА ИНН:0274168855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38512441 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1418
12104 Запасы на конец предыдущего года181
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года503127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года-68340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33616
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года460485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50583
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года460484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50583
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-7-36
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года720
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1280
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46054
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года460484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50583
21103 Выручка за отчетный год782888
21104 Выручка за предыдущий год89690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год772537
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год772537
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54590
23403 Прочие доходы за отчетный год1477
23404 Прочие доходы за предыдущий год4770
23503 Прочие расходы за отчетный год11434
23504 Прочие расходы за предыдущий год4345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год762580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58885
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год762580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58885
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5880
33005 Величина капитала на 31110
33008 Величина капитала на 31110
36003 Чистые активы на 311380
36004 Чистые активы на 314780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (762)/Стоимость активов (460) = 165.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10+0+0) = 7720 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (772)/Выручка (782) = 98.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (762)/Выручка (782) = 97.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.657

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.657

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 18.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (98.72%), рентабельность компании (97.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить