ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕЛЛЕКТУС" ИНН:0274169009 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38513073 ОКВЭД:92.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39218397
11504 Основные средства на конец предыдущего года2183970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39218397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2183970
12103 Запасы на конец отчетного года816716651
12104 Запасы на конец предыдущего года7166510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322613638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года613638513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года711020120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102012016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120923491409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23491409529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124925671807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25671807529
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года729974720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года974720143
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39892361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года92361372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122501726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50172613
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года100000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52015931087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15931087385
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124925671807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25671807529
21103 Выручка за отчетный год289541185655
21104 Выручка за предыдущий год41185655200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113537324749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3732474943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1760386906
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год386906157
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1760386906
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год386906157
23503 Прочие расходы за отчетный год121511
23504 Прочие расходы за предыдущий год15112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1748371895
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год371895155
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год174234356
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23435612
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1574137539
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137539143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1574)/Стоимость активов (1249) = 126.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1760)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1135+0+0) = 155.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1760)/Выручка (2895) = 60.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1574)/Выручка (2895) = 54.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.402

Индекс Альтмана Z = 20.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (60.79%), рентабельность компании (54.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕЛЛЕКТУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить