ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0274169023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38512990 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1392141734497727928582
12104 Запасы на конец предыдущего года173449772792856917401
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48486245441444712962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года245441444713870162
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202461187763
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года611877630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1897242110549360341607
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211054936034250217563
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1897242110549360341607
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211054936034250217563
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15845144871433752
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1448714337020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15895145371483802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14537148375250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года127611049391267947
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10493912679477487
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года127611049391267947
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10493912679477487
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года119761224801139
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12248011391644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1490921737768299431719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17377682994326647445
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1610681860248299432858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186024829943380310026
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1897242110549360341607
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211054936034250217563
21103 Выручка за отчетный год1826031371785761323986
21104 Выручка за предыдущий год13717857613239860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1766201205565481822271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12055654818222830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59831662227951715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16622279517030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59831662227951715
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16622279517030
23203 Проценты к получению за отчетный год90700
23204 Проценты к получению за предыдущий год7000
23303 Проценты к уплате за отчетный год346021301488232
23304 Проценты к уплате за предыдущий год213014886420
23403 Прочие доходы за отчетный год23938730717
23404 Прочие доходы за предыдущий год387307170
23503 Прочие расходы за отчетный год2712105156829
23504 Прочие расходы за предыдущий год1051568420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1401383510461471
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13835104610360
24603 Прочее за отчетный год-12187813150
24604 Прочее за предыдущий год78131500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1358130547311177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130547317040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1358130547311177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130547317020
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 3114487000
32008 Величина капитала на 3114537000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1358000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1358000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1358000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1358000
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 3115845000
33008 Величина капитала на 3115895000
36003 Чистые активы на 3115895000
36004 Чистые активы на 3114537000
41103 Поступления – всего за отчетный год129046000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94664000
41193 Прочие поступления за отчетный год34382000
41203 Платежи – всего за отчетный год141073000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41019000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26605000
41293 Прочие платежи за отчетный год73449000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12027000
43103 Поступления – всего за отчетный год17768000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год441000
43193 Прочие поступления за отчетный год17327000
43203 Платежи – всего за отчетный год3778000
43293 Прочие платежи за отчетный год3778000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год13990000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1963000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1358)/Стоимость активов (189724) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5983)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (176620+0+0) = 3.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5983)/Выручка (182603) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1358)/Выручка (182603) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Индекс Альтмана Z = 1.529

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.529<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.28%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ НЕФТЕСЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить