ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЛИД СБ" ИНН:0274169168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38514204 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года367584
11504 Основные средства на конец предыдущего года5840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года367584
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5840
12103 Запасы на конец отчетного года6467110
12104 Запасы на конец предыдущего года11059
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года856023307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233071298
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года35780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20327
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8423
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1911823643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236431384
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1948524227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242271384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63221747
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1747-198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63321757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1757-188
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1315322410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224101547
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1315322470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224701572
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1948524227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242271384
21103 Выручка за отчетный год1925828074
21104 Выручка за предыдущий год280741727
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1328813315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133151925
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год597014759
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14759-198
22103 Коммерческие расходы за отчетный год93101
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1010
22203 Управленческие расходы за отчетный год106212394
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48152264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2264-198
23203 Проценты к получению за отчетный год8416
23204 Проценты к получению за предыдущий год160
23403 Прочие доходы за отчетный год260
23503 Прочие расходы за отчетный год4796
23504 Прочие расходы за предыдущий год960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48782184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2184-198
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61437
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48171747
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1747-198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48171747
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1747-198
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3117470
32008 Величина капитала на 3117570
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)48170
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48170
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)48170
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2420
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2420
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2420
33218 Убыток (ИТОГО)2420
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3163220
33008 Величина капитала на 3163320
36003 Чистые активы на 3163320
36004 Чистые активы на 3117570
41103 Поступления – всего за отчетный год366450
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год347760
41193 Прочие поступления за отчетный год18690
41203 Платежи – всего за отчетный год311750
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год282360
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8290
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3120
41293 Прочие платежи за отчетный год17980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год54700
43103 Поступления – всего за отчетный год7660
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7660
43203 Платежи – всего за отчетный год63420
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год63420
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-55760
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4817)/Стоимость активов (19485) = 24.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13288+93+1062) = 33.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4815)/Выручка (19258) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4817)/Выручка (19258) = 25.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.481

Индекс Альтмана Z = 4.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (25%), рентабельность компании (25.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛИД СБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить