Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские Системы Безопасности" ИНН:0274169538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38517094 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года396000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года396000
12103 Запасы на конец отчетного года33032511175153
12104 Запасы на конец предыдущего года251121431530
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1880220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52903636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27472334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4723340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38592746249249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274628432490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42552746249249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года274628432490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года221911010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9123100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2311012020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10133200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22161716159159
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171618111590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18099307070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года930999700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40252646229229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года264628102290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42552746249249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года274628432490
21103 Выручка за отчетный год47013198062
21104 Выручка за предыдущий год31981153620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30212146046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2146605460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16801052016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1052548160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год147893500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год93550600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год202117016
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11742160
23403 Прочие доходы за отчетный год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год233104
23504 Прочие расходы за предыдущий год311440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18186012
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8628120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год361702
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17620
24603 Прочее за отчетный год4100
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14168010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6822100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14168010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6822100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (141)/Стоимость активов (4255) = 3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3021+1478+0) = 4.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (4701) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (141)/Выручка (4701) = 3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.482

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 3.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирские Системы Безопасности

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить