ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООРДИНАТА" ИНН:0274169665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38518610 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1019105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1910512
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1727
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года611310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274167107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16710719
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388167107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16710719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года89323
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года323-16
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года991333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1333-6
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2812570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1257023
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28915474
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1547425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388167107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16710719
21103 Выручка за отчетный год24721343465
21104 Выручка за предыдущий год134346572
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22951306404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130640484
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1773761
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3761-12
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1773761
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3761-12
23503 Прочие расходы за отчетный год171411
23504 Прочие расходы за предыдущий год14112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1602350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2350-14
24603 Прочее за отчетный год744311
24604 Прочее за предыдущий год43112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86-2039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2039-16
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86-2039
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2039-16

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (388) = 22.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2295+0+0) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (2472) = 7.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (2472) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.343

Индекс Альтмана Z = 4.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (7.16%), рентабельность компании (3.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КООРДИНАТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить