ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛЫЙ ДОМ" ИНН:0274169954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38519940 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3450
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3550
12103 Запасы на конец отчетного года454551642
12104 Запасы на конец предыдущего года16420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8704822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8220
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1556508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23316
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года564882988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568432988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2828
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35529
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года570
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года77
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года70
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года77
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года563862924
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года564532924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568432988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29880
21103 Выручка за отчетный год5292111745
21104 Выручка за предыдущий год117450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107019886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год422201859
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год417760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год444233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2330
23504 Прочие расходы за предыдущий год280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год444205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8941
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35529
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год290
32003 Величина капитала на 31280
32008 Величина капитала на 31280
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3550
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3550
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3550
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3550
33003 Величина капитала на 31280
33007 Величина капитала на 313550
33008 Величина капитала на 313830
36003 Чистые активы на 313830
36004 Чистые активы на 31570
41103 Поступления – всего за отчетный год714590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год656090
41193 Прочие поступления за отчетный год58500
41203 Платежи – всего за отчетный год699030
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год681600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17430
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15560
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (355)/Стоимость активов (56843) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10701+41776+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (444)/Выручка (52921) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (355)/Выручка (52921) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 0.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить