Общество с ограниченной ответственностью "Эдвайс Групп" ИНН:0274170244 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12686126 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120
12103 Запасы на конец отчетного года2749
12104 Запасы на конец предыдущего года4924
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1011318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года708
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года767622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1122250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года757625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1122550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2116-72
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52-728
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года285149
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года514928
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94714
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года546096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года609642
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года757625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1122550
21103 Выручка за отчетный год278286125
21104 Выручка за предыдущий год3221252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год255183199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1831990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23103-74
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139-742
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23103-74
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год139-742
23503 Прочие расходы за отчетный год4285
23504 Прочие расходы за предыдущий год854
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1995-79
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131-79-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1361
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3289-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125-80-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (75) = -42.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (255+0+0) = 9.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (278) = 8.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (278) = -11.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.427

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.389

Х5 = Выручка/Активы = 3.707

Индекс Альтмана Z = 3.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (8.27%), рентабельность компании (-11.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эдвайс Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить