Общество с ограниченной ответственностью "Лайнер" ИНН:0274170558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12688349 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года304573141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5731415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4671185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71185185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350644327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года644327199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350644327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года644327199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года383287150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28715031
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года403307170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30717051
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2735200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года-326-183157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года-183157148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-53337157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337157148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350644327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года644327199
21103 Выручка за отчетный год293458317786
21104 Выручка за предыдущий год58317786985
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212948446661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48446661835
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8059871125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9871125150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год665800966
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год800966108
22204 Управленческие расходы за предыдущий год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140185159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18515942
23503 Прочие расходы за отчетный год201311
23504 Прочие расходы за предыдущий год13113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120172148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17214839
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34308
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96138118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13811831
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год96138118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13811831

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (350) = 27.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2129+665+0) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (2934) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (2934) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -6.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -6.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -7.604

Индекс Альтмана Z = 7.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.87), коэффициент быстрой ликвидности (-6.6), коэффициент текущей ликвидности (-6.6), коэффициент наличия собственных средств (1.15), рентабельность продукции (4.77%), рентабельность компании (3.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лайнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить