ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСРЕМСТРОЙ-УФА" ИНН:0274170597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12689366 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1045010
12104 Запасы на конец предыдущего года501010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2450365245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года503640090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18951095297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5108408010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18951095297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5108408010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1042350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года235990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120251109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25110910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7048585188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года485739710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7048585188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года485739710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18951095297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5108408010
21104 Выручка за предыдущий год1288265000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128821250
22203 Управленческие расходы за отчетный год311127000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1270000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-311182125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1821250
23403 Прочие доходы за отчетный год18800
23503 Прочие расходы за отчетный год8101
23504 Прочие расходы за предыдущий год1020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-131172124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1721230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13113799
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год172980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1311370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год172980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-131)/Стоимость активов (189) = -69.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+311) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-311)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-131)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.693

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.693

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.714

Индекс Альтмана Z = -0.984

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСРЕМСТРОЙ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить