Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоТех" ИНН:0274170935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12693913 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1080136816560
11504 Основные средства на конец предыдущего года1368165600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14114001
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года14112200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1221150917791
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1509177910
12103 Запасы на конец отчетного года172488762210
12104 Запасы на конец предыдущего года887622100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года110000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147918001605655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180016056560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года767119393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71193930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3389269423461058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2694234710590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4610420241251059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4203412510590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-570-6140-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-614-50100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-560-604-4917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-604-49170
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года630090
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года34800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года664890
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3514000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4471479842071052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4798420710530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4506479946071052
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4799460710530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4610420241251059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4203412510590
21103 Выручка за отчетный год700264315270
21104 Выручка за предыдущий год2643152700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год558248420800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2484181000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142159-5530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год159-28300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год613800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1388700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9718400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136-76-5530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-76-55400
23303 Проценты к уплате за отчетный год34000
23503 Прочие расходы за отчетный год31561874
23504 Прочие расходы за предыдущий год5618740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71-132-609-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-132-610-40
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7-900
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год27100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1812200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44-113-496-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-113-497-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44-1130-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-113-49700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (4610) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (558+6+0) = 24.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (700) = 19.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (700) = 6.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.108

Х5 = Выручка/Активы = 0.152

Индекс Альтмана Z = -0.007

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (19.43%), рентабельность компании (6.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТеплоТех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить