ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА МЕХАНИКА" ИНН:0274171174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12697259 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27793125
11504 Основные средства на конец предыдущего года31253366
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года281281
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27793406
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34063647
12103 Запасы на конец отчетного года48799698
12104 Запасы на конец предыдущего года9698419
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1581314
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года131483
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1632619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6191566
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15004257
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года42570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71957
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года838715901
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159014270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1116519307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193077917
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-535-1116
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1116-1122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-495-1076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1076-1082
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года483700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37001500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года744613892
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13892673
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года41662791
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года26916826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1166020383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202838999
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1116519307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192077917
21103 Выручка за отчетный год173176878
21104 Выручка за предыдущий год6878105
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115493256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год325674
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57683622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362231
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год209
22203 Управленческие расходы за отчетный год48533475
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34751382
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год833127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127-1360
23203 Проценты к получению за отчетный год10216
23204 Проценты к получению за предыдущий год160
23403 Прочие доходы за отчетный год50
23503 Прочие расходы за отчетный год171135
23504 Прочие расходы за предыдущий год13510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7698
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8-1370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год20
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-1096
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-1096

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (513)/Стоимость активов (11165) = 4.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (833)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11549+82+4853) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (833)/Выручка (17317) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (513)/Выручка (17317) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.042

Индекс Альтмана Z = 1.121

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.121<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (4.81%), рентабельность компании (2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА МЕХАНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить