Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Дарада" ИНН:0274171400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12700568 ОКВЭД:51.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1553224500
11504 Основные средства на конец предыдущего года2245000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1553224500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2245000
12103 Запасы на конец отчетного года3611125665175731
12104 Запасы на конец предыдущего года256651757310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17183935400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39354000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2442014260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37829652633771510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6526337715100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39382675083771510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6750837715100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17014859880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148598800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180149599810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1495998100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4499157800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1578000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3190155516348160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года555163481600
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года854000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2802806500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8065000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3920266013348160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года660133481600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39382675083771510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6750837715100
21103 Выручка за отчетный год80644144148343680
21104 Выручка за предыдущий год1441483436800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56065130475290550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1304752905500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245791367353130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13673531300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год164821157337440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11573374400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8097210015690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2100156900
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год6742000
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год20000
23303 Проценты к уплате за отчетный год10426300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год63000
23503 Прочие расходы за отчетный год7517201370
23504 Прочие расходы за предыдущий год2013700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год212185615620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1856156200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год423713120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37131200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17014859880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148598800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17014859880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148598800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))170000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)170000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))170000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)170000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (39382) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56065+16482+0) = 11.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8097)/Выручка (80644) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (80644) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 1.042

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.04%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Дарада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить