Общество с ограниченной ответственностью "Профкомплект" ИНН:0274171657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12704841 ОКВЭД:51.54.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4602339604
11504 Основные средства на конец предыдущего года23396040
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4602409604
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24096040
12103 Запасы на конец отчетного года31746269876091
12104 Запасы на конец предыдущего года27415609110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13978293705284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2503352840
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1780744500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года445000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58719681244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96712440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года694026178612619
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578761261910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года698626419513223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года602851322310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года72612614857
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25548570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72712624867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256486710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1365000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1365000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27171005
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71610050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года489396085411351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57001113510
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года489416157112356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57721123560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года698626419513223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года602851322310
21103 Выручка за отчетный год16683611139527875
21104 Выручка за предыдущий год111409278750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1172187902719918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78994199180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49618323687957
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3241579570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год46092306657517
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3061075170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35261703440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18054400
23303 Проценты к уплате за отчетный год49800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6900
23403 Прочие доходы за отчетный год5583803460
23404 Прочие доходы за предыдущий год8224600
23503 Прочие расходы за отчетный год322230926
23504 Прочие расходы за предыдущий год240260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53892197874
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23188740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68244017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год463170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47071757857
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18558570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47071757857
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18558570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4707)/Стоимость активов (69862) = 6.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117218+46092+0) = 2.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3526)/Выручка (166836) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4707)/Выручка (166836) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 2.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профкомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить