ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0274172241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12714733 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1262849584636197
11504 Основные средства на конец предыдущего года95846362120
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года747061913024
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19130240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20099028714836201
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года287148362160
12103 Запасы на конец отчетного года1987051852021018
12104 Запасы на конец предыдущего года18497010180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80403568660910570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года671798105700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1049367481233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3674812330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100378990855912821
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года893516128210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1204779119570749022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1180664490370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года477700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года477700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4019400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3374500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35417-28637-560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28968-5450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20041150120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1238561102393344570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1009221445700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года163500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1240196122434449582
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1209632495820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1204779119570749022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1180664490370
21103 Выручка за отчетный год79573216799161881
21104 Выручка за предыдущий год167991618810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77961515625902246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163064924390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16117117326-365
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49267-5580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16117117326-365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49267-5580
23304 Проценты к уплате за предыдущий год554534820
23403 Прочие доходы за отчетный год224205311026711
23404 Прочие доходы за предыдущий год3127807110
23503 Прочие расходы за отчетный год246771339833434
23504 Прочие расходы за предыдущий год3395722260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-644933066-570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32978-5550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-644932859-570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33190-5550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-644900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3319000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6449)/Стоимость активов (1204779) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (779615+0+0) = 2.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16117)/Выручка (795732) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6449)/Выручка (795732) = -0.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.029

Индекс Альтмана Z = -1.36

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (2.03%), рентабельность компании (-0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить