Общество с ограниченной ответственностью "Семь вершин" ИНН:0274172280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12715566 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72112258
11504 Основные средства на конец предыдущего года1122580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72112258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1122580
12103 Запасы на конец отчетного года5103176
12104 Запасы на конец предыдущего года1031760
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25220600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года202500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39019601170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196011700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291740885197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408830630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298942005455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420033210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9200-67
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года321500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9103225-57
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3225-560
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38989665512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96633580
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38989755515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97533770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298942005455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420033210
21103 Выручка за отчетный год221083442630306
21104 Выручка за предыдущий год34426303060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198073094724586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22505297940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230134795720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119215120
22203 Управленческие расходы за отчетный год672805208
22204 Управленческие расходы за предыдущий год844200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-44273479512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34795120
23203 Проценты к получению за отчетный год2400
23403 Прочие доходы за отчетный год564415253
23404 Прочие доходы за предыдущий год4152530
23503 Прочие расходы за отчетный год71615217
23504 Прочие расходы за предыдущий год6152170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39103279548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32795480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2243350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3356140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41342944-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2944-660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41340-67
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год294400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4134)/Стоимость активов (2989) = -138.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19807+0+6728) = -16.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4427)/Выручка (22108) = -20.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4134)/Выручка (22108) = -18.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.233

Х5 = Выручка/Активы = 7.396

Индекс Альтмана Z = 1.813

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.813<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-20.02%), рентабельность компании (-18.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Семь вершин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить