Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания "Юпитер" ИНН:0274172499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12718122 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4400
12103 Запасы на конец отчетного года526261047435
12104 Запасы на конец предыдущего года610474350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13859074390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90743900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130103484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1034840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6777702115309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7021153090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6777706515309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7065153090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года241227109
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2271090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года251237119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2371190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6526657915188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6579151880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6526682815190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6828151900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6777706515309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7065153090
21103 Выручка за отчетный год8400240887353
21104 Выручка за предыдущий год2408873530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7052224086786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2240867860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13481680567
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16805670
22203 Управленческие расходы за отчетный год15361617460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16174600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18863107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год631070
23203 Проценты к получению за отчетный год200
23403 Прочие доходы за отчетный год466435311778
23404 Прочие доходы за предыдущий год353117780
23503 Прочие расходы за отчетный год446034471749
23504 Прочие расходы за предыдущий год344717490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18147136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1471360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42927
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14118109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1181090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14118109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1181090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (6777) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7052+0+1536) = -2.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-188)/Выручка (8400) = -2.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (8400) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Х5 = Выручка/Активы = 1.239

Индекс Альтмана Z = 1.29

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.29<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-2.24%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания Юпитер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить