Общество с ограниченной ответственностью "Кубышка южная" ИНН:0274173051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12725151 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51077
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27121242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1212420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78121319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1213190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78121319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1213190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3118215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1182150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года813104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года813104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78121319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1213190
21103 Выручка за отчетный год43013793
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157013174
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1140619
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1140619
23503 Прочие расходы за отчетный год7970
23504 Прочие расходы за предыдущий год9700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-121-97619
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-976190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-121-97205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-972050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-121)/Стоимость активов (78) = -155.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (157+0+0) = -72.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-114)/Выручка (43) = -265.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-121)/Выручка (43) = -281.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.551

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.551

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.037

Индекс Альтмана Z = -15.767

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-265.12%), рентабельность компании (-281.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кубышка южная

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить