Общество с ограниченной ответственностью "Строй Арт-Уфа" ИНН:0274173069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12726073 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44675218
11504 Основные средства на конец предыдущего года52180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44675218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52180
12103 Запасы на конец отчетного года3278222513
12104 Запасы на конец предыдущего года2251329460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года928237999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3799932948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5395337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53373885
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4260366740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6674066293
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4707071958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7195866293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21211694
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16941335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21311704
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17041345
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3879048500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4850055000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года614919001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190019948
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года27530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4493970254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7025464948
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4707071958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7195866293
21103 Выручка за отчетный год337512429343
21104 Выручка за предыдущий год429343409126
21203 Себестоимость продаж за отчетный год284849363883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год363883403784
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5266365460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год654605342
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5083462566
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год625660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18292894
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28945342
23403 Прочие доходы за отчетный год299359
23404 Прочие доходы за предыдущий год35994
23503 Прочие расходы за отчетный год14892624
23504 Прочие расходы за предыдущий год26243155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год639629
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6292281
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год260456
24603 Прочее за отчетный год1210
24604 Прочее за предыдущий год10490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год427359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3591335
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год427359
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3591335
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3116940
32008 Величина капитала на 3117040
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4270
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4270
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4270
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3121210
33008 Величина капитала на 3121310
41103 Поступления – всего за отчетный год3745760
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3739220
41193 Прочие поступления за отчетный год6540
41203 Платежи – всего за отчетный год3828790
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3625410
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год76620
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год124760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-83030
42103 Поступления – всего за отчетный год35050
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год35050
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год35050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-47980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (427)/Стоимость активов (47070) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1829)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (284849+50834+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1829)/Выручка (337512) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (427)/Выручка (337512) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 5.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй Арт-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить