ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БАШЗАЩИТА" ИНН:0274173319 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12728333 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11311646
11504 Основные средства на конец предыдущего года1646100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11311646
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1646100
12104 Запасы на конец предыдущего года560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422435
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2531276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1276435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13842922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2922535
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9971799
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1799435
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12971949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1949535
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87536
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87973
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13842922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2922535
21103 Выручка за отчетный год892410546
21104 Выручка за предыдущий год1054650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94328406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год840650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5082140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5082140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21400
23403 Прочие доходы за отчетный год391
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год4148
23504 Прочие расходы за предыдущий год480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5102093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20930
24603 Прочее за отчетный год293292
24604 Прочее за предыдущий год2920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8031801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8031801
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18010
32007 Величина капитала на 3117990
32008 Величина капитала на 3117990
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8030
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-8030
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8030
33218 Убыток (ИТОГО)8030
33003 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 319970
33008 Величина капитала на 3111970
36003 Чистые активы на 3111960
36004 Чистые активы на 3118490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-803)/Стоимость активов (1384) = -58.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9432+0+0) = -5.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-508)/Выручка (8924) = -5.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-803)/Выручка (8924) = -9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.58

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.908

Индекс Альтмана Z = 12.077

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.91), коэффициент быстрой ликвидности (2.91), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-5.69%), рентабельность компании (-9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШЗАЩИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить