ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0274173380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12729367 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30362269
11504 Основные средства на конец предыдущего года22690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30362269
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22690
12103 Запасы на конец отчетного года55233539
12104 Запасы на конец предыдущего года35390
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года244175
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2745722331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года223310
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года440440
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46102902
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29020
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3835729387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4139331656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года316560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97302934
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97402944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2839928712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287120
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года32540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3165328712
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года287120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4139331656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года316560
21103 Выручка за отчетный год562322375599
21104 Выручка за предыдущий год3755990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год435981315479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3154790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12634160120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год601200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8097240197
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год401970
22203 Управленческие расходы за отчетный год3213615238
22204 Управленческие расходы за предыдущий год152380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год132334685
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46850
23203 Проценты к получению за отчетный год3621
23204 Проценты к получению за предыдущий год210
23403 Прочие доходы за отчетный год61507352
23404 Прочие доходы за предыдущий год73520
23503 Прочие расходы за отчетный год92988140
23504 Прочие расходы за предыдущий год81400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101213918
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2821784
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7840
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-7970
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73002934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73002934
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29340
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3129340
32008 Величина капитала на 3129440
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)73000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)73000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5050
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5050
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5050
33278 Дивиденды (ИТОГО)5050
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3197300
33008 Величина капитала на 3197400
36003 Чистые активы на 3197400
36004 Чистые активы на 3129440
41103 Поступления – всего за отчетный год5639310
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5637000
41193 Прочие поступления за отчетный год2310
41203 Платежи – всего за отчетный год5539230
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4608360
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год753750
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год25780
41293 Прочие платежи за отчетный год151340
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год100080
42203 Платежи – всего за отчетный год78000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год78000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-78000
43203 Платежи – всего за отчетный год5000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7300)/Стоимость активов (41393) = 17.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (435981+80972+32136) = 2.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13233)/Выручка (562322) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7300)/Выручка (562322) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.308

Индекс Альтмана Z = 4.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОРЭТ ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить