ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСТРОЙТРАНС" ИНН:0274173485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12730264 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191953
11504 Основные средства на конец предыдущего года9531715
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191953
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9531715
12103 Запасы на конец отчетного года8050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805468
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года468759
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9961421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14212474
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7-8
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12321054
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года627172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1721418
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9711404
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14042472
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9961421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14212474
21103 Выручка за отчетный год48842016
21104 Выручка за предыдущий год201616
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50911992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20724
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год246
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4015
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1513
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2479
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9-7
23403 Прочие доходы за отчетный год74970
23503 Прочие расходы за отчетный год72350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-7
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7-8

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (996) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5091+40+0) = -4.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-247)/Выручка (4884) = -5.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (4884) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 1.351

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.351<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-5.06%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСТРОЙТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить