ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОЗОР02" ИНН:0274173742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12733966 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1097051954577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года519545770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года571189416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1894160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1154153844993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года538449930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1154153844993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года538449930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1032337293500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года372935000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121816551493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165514930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121816551493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165514930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1154153844993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года538449930
21103 Выручка за отчетный год259271931813294
21104 Выручка за предыдущий год19318132940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18191182629204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1826292040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год773610564090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105640900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год773610564090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105640900
23503 Прочие расходы за отчетный год378235355
23504 Прочие расходы за предыдущий год2353550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73588213735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82137350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год764593335
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5933350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65942283400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22834000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6594)/Стоимость активов (11541) = 57.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18191+0+0) = 42.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7736)/Выручка (25927) = 29.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6594)/Выручка (25927) = 25.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.571

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.638

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.475

Индекс Альтмана Z = 20.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (9.48), коэффициент текущей ликвидности (9.48), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (29.84%), рентабельность компании (25.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЗОР02

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить