Общество с ограниченной ответственностью "ГектаСервис" ИНН:0274173830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12734397 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года194
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4946
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4946
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165-13
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-133
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4833
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4833
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4946
21103 Выручка за отчетный год680390
21104 Выручка за предыдущий год3901573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год451363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3631464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22927
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22927
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27109
23503 Прочие расходы за отчетный год1120
23504 Прочие расходы за предыдущий год2022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год787
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2394
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (177)/Стоимость активов (209) = 84.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (451+0+0) = 50.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (229)/Выручка (680) = 33.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (177)/Выручка (680) = 26.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.847

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.75

Индекс Альтмана Z = 18.884

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (4.75), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (33.68%), рентабельность компании (26.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГектаСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить