Общество с ограниченной ответственностью "Департамент обеспечения предприятий" ИНН:0274173894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12735209 ОКВЭД:51.55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18844110
12104 Запасы на конец предыдущего года441100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года343117760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3624255310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2513100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3624255310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2513100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12310110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350124520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года350124520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3624255310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2513100
21103 Выручка за отчетный год639765470
21104 Выручка за предыдущий год654700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год631063790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год637900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год871680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год871680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16800
23503 Прочие расходы за отчетный год57530
23504 Прочие расходы за предыдущий год5300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (3624) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6310+0+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (6397) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (6397) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.333

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Департамент обеспечения предприятий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить