Общество с ограниченной ответственностью "Перформия РБ" ИНН:0274174023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12736491 ОКВЭД:74.50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года126360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года281068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4792286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года507158190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1581350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года507158190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1581350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30413181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2031459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1451240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2031459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1451240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года507158190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1581350
21103 Выручка за отчетный год605572715146
21104 Выручка за предыдущий год727151460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год711750560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6055154259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6055154259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154900
23503 Прочие расходы за отчетный год57107937
23504 Прочие расходы за предыдущий год79380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34575222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год517351
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2942171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31300
32008 Величина капитала на 311300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3129400
33008 Величина капитала на 3130400
36003 Чистые активы на 3129400
36004 Чистые активы на 311300
41103 Поступления – всего за отчетный год612200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год607900
41193 Прочие поступления за отчетный год4300
41203 Платежи – всего за отчетный год566500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год532400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12100
41293 Прочие платежи за отчетный год22000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год45700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период45700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (294)/Стоимость активов (507) = 57.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6055)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6055)/Выручка (6055) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (294)/Выручка (6055) = 4.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.58

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.68

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.498

Индекс Альтмана Z = 11.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (4.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Перформия РБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить