Общество с ограниченной ответственностью "УГТ-Уфа" ИНН:0274174263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12740297 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года335229112791
12104 Запасы на конец предыдущего года291127910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года763887790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8877900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62289971
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2899710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417740874552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408745520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года417740874552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408745520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года733521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года410440523540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405235400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года410440524531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года405245310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года417740874552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года408745520
21103 Выручка за отчетный год4028843911088
21104 Выручка за предыдущий год8439110880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3999834711058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8347110580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год299230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год299230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92300
23503 Прочие расходы за отчетный год247416
23504 Прочие расходы за предыдущий год74160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (4177) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3999+0+0) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (4028) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (4028) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.14

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УГТ-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить