ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ" ИНН:0274174295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12739874 ОКВЭД:40.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21180555
12104 Запасы на конец предыдущего года52686030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20321341405
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13414200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22431421962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года660910250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22431421962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года660910250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23539-19512-6232
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14325-61830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23532-19502-6222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14315-61730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21277176256132
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1762561320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года449832991055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года329910660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25775209247187
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2092471980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22431421965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года660910250
21103 Выручка за отчетный год12330117505
21104 Выручка за предыдущий год1175050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1957612050467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68624670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7246-1193338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6745380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7246-11933-5922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6745-58740
23303 Проценты к уплате за отчетный год19801277278
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12772780
23403 Прочие доходы за отчетный год8406
23503 Прочие расходы за отчетный год7511938
23504 Прочие расходы за предыдущий год119380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9217-13329-6232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8141-61840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9217-13329-6232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8141-61840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9217-13329-6232
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8141-61840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9217)/Стоимость активов (2243) = -410.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19576+0+0) = -37.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7246)/Выручка (12330) = -58.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9217)/Выручка (12330) = -74.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.913

Индекс Альтмана Z = -48.559

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.49), рентабельность продукции (-58.77%), рентабельность компании (-74.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить