Общество с ограниченной ответственностью "Мадина" ИНН:0274174506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12742422 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8300
12104 Запасы на конец предыдущего года4241211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98570645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5706450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1096181057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года618105711
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1097011057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года701105711
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1410153
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года101530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2521164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2116411
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года800
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года67200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года68000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года808
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года760885
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года840893
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1097011057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года701105711
21103 Выручка за отчетный год521511651
21104 Выручка за предыдущий год15116510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34129763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1297630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1822888
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228880
22203 Управленческие расходы за отчетный год900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год922212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222120
23503 Прочие расходы за отчетный год4921
23504 Прочие расходы за предыдущий год9210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год513191
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1338
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год410153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год410153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (109) = 3.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34+0+9) = 20.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (52) = 17.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (52) = 7.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.298

Индекс Альтмана Z = 2.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (17.31%), рентабельность компании (7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мадина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить