Общество с ограниченной ответственностью "ЖилСтройИнвест" ИНН:0274174792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12745515 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1291720
11504 Основные средства на конец предыдущего года17200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1291720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17200
12103 Запасы на конец отчетного года33784268827
12104 Запасы на конец предыдущего года42688270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84551037830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10378300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54426101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4261010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1188753477758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534777580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1201655197758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года551977580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года730501279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5012790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года266100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года862550187479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года501874790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1128650187479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года501874790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1201655197758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года551977580
21103 Выручка за отчетный год204642501212409
21104 Выручка за предыдущий год25012124090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год197792448211994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24482119940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год685530415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5304150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год685530415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5304150
23303 Проценты к уплате за отчетный год1943018
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30180
23403 Прочие доходы за отчетный год18025
23503 Прочие расходы за отчетный год220218104
23504 Прочие расходы за предыдущий год2181040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год289282318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2823180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год605959
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229223259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2232590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (12016) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19779+0+0) = 3.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (685)/Выручка (20464) = 3.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (20464) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 2.069

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.069<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.35%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить