Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "Ника" ИНН:0274174859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12745662 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123148
11504 Основные средства на конец предыдущего года31480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123148
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31480
12103 Запасы на конец отчетного года16681150793
12104 Запасы на конец предыдущего года11507930
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2286129
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года861290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года239544981308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года451013080
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года394000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2469115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года827158252245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года583722450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года828358562293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года586822930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года951710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года864141
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года810257982242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года579822420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года818858392283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года583922830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года828358562293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года586822930
21103 Выручка за отчетный год2226482017416
21104 Выручка за предыдущий год1111074160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2187775057314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1026173140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год387696102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8491020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год108630
22203 Управленческие расходы за отчетный год2503590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13722939
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год243390
23404 Прочие доходы за предыдущий год45000
23503 Прочие расходы за отчетный год5467023
23504 Прочие расходы за предыдущий год669230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1900
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311900
32008 Величина капитала на 312900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 318500
33008 Величина капитала на 319500
36003 Чистые активы на 319500
36004 Чистые активы на 312900
41103 Поступления – всего за отчетный год2970900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2682100
41193 Прочие поступления за отчетный год288800
41203 Платежи – всего за отчетный год2955400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2482000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1700
41293 Прочие платежи за отчетный год448500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (8283) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21877+0+250) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (22264) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (22264) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.237

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания Ника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить