Общество с ограниченной ответственностью "Лира-Дизайн" ИНН:0274175010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12747543 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111111
12104 Запасы на конец предыдущего года11110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года375336741501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года367415010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года533172133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1721330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429738571645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года385716450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года429738571645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года385716450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года420038451357
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года384513570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года421038551367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385513670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года872278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года872278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года429738571645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года385716450
21103 Выручка за отчетный год63728031588
21104 Выручка за предыдущий год280315880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63728031514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280315140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2541670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год167410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38326361473
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263614730
23503 Прочие расходы за отчетный год71811
23504 Прочие расходы за предыдущий год18110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37626181462
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261814620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1301050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35524881357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год248813570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35524881357
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год248813570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (355)/Стоимость активов (4297) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+254+0) = 150.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (383)/Выручка (637) = 60.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (355)/Выручка (637) = 55.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 49.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.391

Индекс Альтмана Z = 58.101

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.13), коэффициент быстрой ликвидности (49.26), коэффициент текущей ликвидности (49.39), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (60.13%), рентабельность компании (55.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лира-Дизайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить