Общество с ограниченной ответственностью "Рубеж-Сервис" ИНН:0274175073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12748301 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года289536
11504 Основные средства на конец предыдущего года5360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289536
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5360
12103 Запасы на конец отчетного года31142825
12104 Запасы на конец предыдущего года28256159
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3819038544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года382111839
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4139941453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года411208009
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4168841989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416568009
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года441227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22763
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года53
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года30
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года53
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4124141759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года414267946
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4124141759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года414267946
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4168841989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416568009
21103 Выручка за отчетный год204902199921
21104 Выручка за предыдущий год199967125067
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204637199683
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199729124972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23895
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23895
23403 Прочие доходы за отчетный год760
23503 Прочие расходы за отчетный год7232
23504 Прочие расходы за предыдущий год3216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год269206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20679
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5541
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год214165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16563

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (214)/Стоимость активов (41688) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (204637+0+0) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (204902) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (214)/Выручка (204902) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рубеж-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить