Общество с ограниченной ответственностью "ГосЭнерго" ИНН:0274175203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12756097 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28165942
12104 Запасы на конец предыдущего года1659420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8933350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года567228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5952554405
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25544050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5952554405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25544050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58652888
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года528880
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92026317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20263170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5952554405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25544050
21103 Выручка за отчетный год18204472657
21104 Выручка за предыдущий год44726570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16873630579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36305790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13384278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год842780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13384278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год842780
23503 Прочие расходы за отчетный год152030
23504 Прочие расходы за предыдущий год20300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11863978
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год639780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6019910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год199100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5844068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год440680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (595) = 9.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1687+0+0) = 7.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (1820) = 7.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (1820) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 65.111

Индекс Альтмана Z = 76.475

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (63), коэффициент быстрой ликвидности (63), коэффициент текущей ликвидности (66.11), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (7.31%), рентабельность компании (3.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГосЭнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить