ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХСКЛОНСЕРВИС" ИНН:0274175348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13222386 ОКВЭД:52.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года180181268
12104 Запасы на конец предыдущего года1812680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25961381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9613810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2052771649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27716490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2052771649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27716490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65-25-25
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25-250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года282981381
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29813810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1124293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1403021674
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30216740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2052771649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27716490
21103 Выручка за отчетный год1599327310
21104 Выручка за предыдущий год3273100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1488321339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3213390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1116-29
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6-290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1116-29
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6-290
23503 Прочие расходы за отчетный год833
23504 Прочие расходы за предыдущий год330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1033-32
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3-320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год900-35
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-3500
32008 Величина капитала на 31-2500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 315500
33008 Величина капитала на 316500
36003 Чистые активы на 3120500
36004 Чистые активы на 3127700
41103 Поступления – всего за отчетный год130100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год130100
41203 Платежи – всего за отчетный год132900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год119200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4800
41293 Прочие платежи за отчетный год8900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2800
43103 Поступления – всего за отчетный год3600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3600
43203 Платежи – всего за отчетный год800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (205) = 43.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1488+0+0) = 7.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (1599) = 6.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (1599) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.502

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.464

Индекс Альтмана Z = 8.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (6.94%), рентабельность компании (5.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСКЛОНСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить