ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАБУЛА РАСА" ИНН:0274175468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13223078 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17600
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4710548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4711558
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22311558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1-25-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11-157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14412951
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года129510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21213051
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22311558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115580
21103 Выручка за отчетный год14700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7600
22203 Управленческие расходы за отчетный год12150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64-150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1500
23503 Прочие расходы за отчетный год3763
23504 Прочие расходы за предыдущий год630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27-21-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21-30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26-22-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26-22-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (223) = 11.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71+0+12) = 77.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (147) = 43.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (147) = 17.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 0.633

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (43.54%), рентабельность компании (17.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАБУЛА РАСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить