Общество с ограниченной ответственностью "Теско И" ИНН:0274175884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15286350 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33310820008764820
12104 Запасы на конец предыдущего года200155648200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года601542127711699
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22165116990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24525575396358231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года815289515310
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года254150285000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2850000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4062810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8930731003856134760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10661381280600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8930731003856134760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10661381280600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6681153788
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1499910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6691154798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15091010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94244055780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года792138100230978882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1064628721790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8863821002309134662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10646281279590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8930731003856134760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10661381280600
21103 Выручка за отчетный год52792567613846977
21104 Выручка за предыдущий год676399469770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52649266705446688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год667054466880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14339084289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93452890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80519415191
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год96771910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6618-33198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-332980
23303 Проценты к уплате за отчетный год860400
23403 Прочие доходы за отчетный год532633675230
23404 Прочие доходы за предыдущий год36752250
23503 Прочие расходы за отчетный год31575345969
23504 Прочие расходы за предыдущий год3459690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64661825119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18241140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128538031
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год417300
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8-15-7
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5181144588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1407840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5181144588
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1407840
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31149900
32008 Величина капитала на 31150900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31149900
33008 Величина капитала на 31150900
36003 Чистые активы на 31669100
36004 Чистые активы на 31150900
41103 Поступления – всего за отчетный год105604200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год105604200
41203 Платежи – всего за отчетный год90903500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год90607300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53500
41293 Прочие платежи за отчетный год242700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14700700
42203 Платежи – всего за отчетный год14400000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год14400000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14400000
43103 Поступления – всего за отчетный год22361500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год22361500
43203 Платежи – всего за отчетный год22624400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год22624400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-262900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5181)/Стоимость активов (893073) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (526492+8051+0) = -1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6618)/Выручка (527925) = -1.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5181)/Выручка (527925) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.816

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.25%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теско И

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить