Общество с ограниченной ответственностью "Акватория Урал" ИНН:0274175980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15295136 ОКВЭД:51.17

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года519347
11504 Основные средства на конец предыдущего года3470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года519347
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3470
12103 Запасы на конец отчетного года1648974
12104 Запасы на конец предыдущего года974311
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3560613957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1395714907
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1501903
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года903660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3875515834
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1583415878
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3927416181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1618115878
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35071712
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1712565
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35171722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1722575
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3575714459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1445915303
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3575714459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1445915303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3927416181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1618115878
21103 Выручка за отчетный год230131171654
21104 Выручка за предыдущий год17165485713
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227844170175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17017584978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22871479
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1479735
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22871479
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1479735
23503 Прочие расходы за отчетный год4345
23504 Прочие расходы за предыдущий год4529
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22441434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1434706
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год449287
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год287141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17951147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1147565
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17951147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1147565
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3117120
32008 Величина капитала на 3117220
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17950
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17950
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17950
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17950
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3135070
33008 Величина капитала на 3135170
41103 Поступления – всего за отчетный год2102330
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2102330
41203 Платежи – всего за отчетный год2096350
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2029560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40670
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3680
41293 Прочие платежи за отчетный год22440
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5980
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1795)/Стоимость активов (39274) = 4.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (227844+0+0) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2287)/Выручка (230131) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1795)/Выручка (230131) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 1.134

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.134<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.99%), рентабельность компании (0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акватория Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить