Общество с ограниченной ответственностью "Амас" ИНН:0274176006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15294533 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года284419430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года652378915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23789150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14051410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года514100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20552733268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года527332680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20552733268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года527332680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38482850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года503898335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38983350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15513752933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137529330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15513752933
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137529330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20552733268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года527332680
21103 Выручка за отчетный год12599120105139
21104 Выручка за предыдущий год1201051390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год970678604128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год786041280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289341501011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год415010110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2489459552
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4595520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4043691459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36914590
23403 Прочие доходы за отчетный год320
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год407130174
23504 Прочие расходы за предыдущий год1301740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35632850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35632850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35632850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Амас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Амас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Амас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (205) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Амас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9706+2489+0) = 3.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Амас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (404)/Выручка (12599) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Амас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (12599) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Амас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Амас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.323

Индекс Альтмана Z = 1.94

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.94<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Амас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (3.21%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Амас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить