Общество с ограниченной ответственностью "Ваш Бухгалтер" ИНН:0274176077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15297744 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11982170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2173610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1341070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11983510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3514680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11983520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3524680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11442590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2593200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года921490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года921490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11983520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3524680
21103 Выручка за отчетный год136521440
21104 Выручка за предыдущий год214416500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43121350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год213512590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93910
23503 Прочие расходы за отчетный год8610
23504 Прочие расходы за предыдущий год61760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год926-520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-523150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год885-600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-603100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (885)/Стоимость активов (1198) = 73.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (431+0+0) = 216.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (934)/Выручка (1365) = 68.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (885)/Выручка (1365) = 64.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.739

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.773

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.185

Индекс Альтмана Z = 36.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (22.19), коэффициент текущей ликвидности (22.19), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (68.42%), рентабельность компании (64.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ваш Бухгалтер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить