Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Ленз" ИНН:0274176359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16799442 ОКВЭД:52.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года497496
12104 Запасы на конец предыдущего года4960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года662630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года662630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15-13
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года677643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года677643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года662630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63010
21104 Выручка за предыдущий год240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1-21
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1-21
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-210
23503 Прочие расходы за отчетный год11
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (662) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Индекс Альтмана Z = -0.204

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-91.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер Ленз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить