Общество с ограниченной ответственностью "БашСтройТех" ИНН:0274176380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16800369 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года948525060
11504 Основные средства на конец предыдущего года250600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года948525060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250600
12103 Запасы на конец отчетного года8029110
12104 Запасы на конец предыдущего года91100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9561123
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342622031325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220313250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132282452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22824520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года980754199
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7541990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года617742083979
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года420839790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1566267143979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года671439790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2427-524-918
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-524-9180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2417-514-908
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-514-9080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1807972284882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года722848820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1807972284882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года722848820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1566267143979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года671439790
21103 Выручка за отчетный год113871627921312
21104 Выручка за предыдущий год16279213120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120951565822125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15658221250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-708621-813
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год621-8130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-825621-813
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год621-8130
23403 Прочие доходы за отчетный год790661
23503 Прочие расходы за отчетный год66125645
23504 Прочие расходы за предыдущий год1256450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-812496-797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год496-7970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225102121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1021210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1037394-918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год394-9180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1037394-918
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год394-9180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1037)/Стоимость активов (15662) = -6.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-825)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12095+117+0) = -6.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-825)/Выручка (11387) = -7.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1037)/Выручка (11387) = -9.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.134

Индекс Альтмана Z = -5.691

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-7.25%), рентабельность компании (-9.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашСтройТех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить