ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕРБА-БАР" ИНН:0274176824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12712833 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года600897207
11504 Основные средства на конец предыдущего года8972070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года600897212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8972120
12103 Запасы на конец отчетного года38483364929
12104 Запасы на конец предыдущего года33659290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1899688143296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года881532960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32697
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6980
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22946121934322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1219343220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23546130904534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1309045340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16259108540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1085436010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16269108643611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1086436110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72472226923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22269230
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72772226923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22269230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23546130904534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1309045340
21103 Выручка за отчетный год24193169307945
21104 Выручка за предыдущий год1693079450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1058557594179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год575934720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13608111713766
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1117144730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год819440650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год40657110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год541471063766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год710637620
23403 Прочие доходы за отчетный год2152700
23404 Прочие доходы за предыдущий год27000
23503 Прочие расходы за отчетный год143128151
23504 Прочие расходы за предыдущий год1281510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год548672483615
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год724836110
24603 Прочее за отчетный год8150
24604 Прочее за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год540572433615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год724336110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год540572430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год724336110
36003 Чистые активы на 311626800
36004 Чистые активы на 311086400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5405)/Стоимость активов (23546) = 22.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10585+8194+0) = 28.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5414)/Выручка (24193) = 22.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5405)/Выручка (24193) = 22.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.236

Индекс Альтмана Z = 9.039

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (3.15), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (22.38%), рентабельность компании (22.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРБА-БАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить